索引号: 4312250012/2018-00209 发布机构: 会同县财政局

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发文日期:: 2018-09-03 主题分类: 三公经费
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内容概述:

会同县农业综合开发办公室2017年度部门决算和“三公”经费决算说明

第一部分  本单位概况

    一、部门职责

本单位职能职责是:负责编制全县农业综合开发项目中长期计划、年度计划与项目组织实施;负责全县农发项目立项申报、组织评估论证和建立项目库;负责项目实施进度和质量的监督管理,竣工验收和评比工作;负责管理全县农发项目资金,编制项目资金的年度预算和决算,办理项目资金县级财政报账工作;负责汇总全县农发项目和资金统计报表、分析项目计划执行和资金使用情况,监测评价资金的使用效益

二、机构设置

  本单位是副科级单位,属县财政局二级机构。本单位下设四个股室,分别为综合股、土地治理项目股、产业化项目股、资金股。本单位是参公管理事业单位,财务独立核算,执行行政机关单位会计制度。

第二部分  本单位2017年度部门决算表

(公开表格附后)

第三部分  本单位2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本年收入决算数为772.07万元,2016年度收入决算数为1676.33万元。本年度与上年度对比,收入减少904.26万元,减少幅度为53.95%,减幅非常大。主要原因是我办项目资金为涉农资金,2017年度全部整合到扶贫资金中去。我办共整合涉农项目资金1927万元(含中央财政资金1056万元,省级871万元)。后县下达到我办的资金计划数为861.24万元,但年终根据《会同县财政局关于2017年涉农统筹整合项目资金年终调整和结算的通知》(会财农【2017】77号文件)安排,将计划资金861.24万元调整为151万元,调减资金710.24万元。工资福利收入本年度比上年度增加17.21万元。

本年支出决算数为2228.99万元,2016年支出决算数为995.95万元。本年度与上年度对比,支出增加1233.04万元,增加幅度为55.32%。主要原因是2015年度、2016年度两年的跨年项目因没有竣工或未出审计结果或年终关账等原因,作为未完工项目结转到2017年度,在2017年度全部竣工,列入支出,导致本年度支出与去年相比大幅度增加。

  1. 收入决算情况说明

本年收入决算数为772.07万元,按功能分类分别社会保障与就业支出18.1万元,占总收入比重2.35%,扶贫1.44万元,占总收入比重0.19%,农业综合开发752.53万元,占总收入比重97.46%。

  1. 支出决算情况说明

本年支出决算数为2228.99万元,按功能分类分别是科学技术支出9.28万元,占总支出比重0.42%,事业单位离退休17.59万元, 占总支出比重0.79%,死亡抚恤0.51万元,占总支出比重0.03%,农业组织化与产业化经营238万,占总支出比重10.68%,扶贫支出1.44万元,占总支出比重0.07%,机构运行138.71万元,占总支出比重6.22%,土地治理1760.46万元,占总支出比重78.97%,产业化经营项目63万元,占总支出比重2.82%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度收入支出全部为财政拨款收入支出。财政拨款收入支出决算总体情况说明与全年收入支出决算总体情况说明一致,不再累述。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况。

财政拨款本年支出数为2228.99万元,上年决算数为995.95万元。本年度与上年度对比,支出增加1233.04万元,增加幅度为55.32%。

(二)财政拨款支出决算结构情况。

财政拨款本年支出2228.99万元,按功能分类分别是科学技术支出9.28万元,占总支出比重0.42%,事业单位离退休17.59万元, 占总支出比重0.79%,死亡抚恤0.51万元,占总支出比重0.03%,农业组织化与产业化经营238万,占总支出比重10.68%,扶贫支出1.44万元,占总支出比重0.07%,机构运行138.71万元,占总支出比重6.22%,土地治理1760.46万元,占总支出比重78.97%,产业化经营项目63万元,占总支出比重2.82%。

(三)财政拨款支出决算具体情况。

本年财政拨款支出决算数为2228.99万元,年初预算数为1288.4万元,支出决算与预算数对比增加940.59万元。本年度我单位支出决算数与预算数相差数额较大,主要原因是项目支出预算数按计划数列支,2015年度、2016年度两年的跨年项目因没有竣工或未出审计结果或年终关账等原因,作为未完工项目结转到2017年度,在2017年度全部竣工,列入支出,导致本年度支出与年初预算数相比大幅度增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款基本支出决算数为2228.99万元,其中,人员经费126.74万元,占支出比重5.69%,日常公用经费40.8万元,占支出比重1.83%,项目经费为2061.45万元,占支出比重92.48%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本年“三公经费”支出数决算数为1.96万元,与去年支出决算数1.91万元相比较增加0.05万元,增幅为2.62%;与年初预算数4.5万相比较减少2.54万元,减幅为56.45%。全年“三公经费”严格控制在年初预算数内,虽略有增加,但幅度不大。我办去年无出国出境费用,增加的主要原因是因项目业务需要,接待费有所增加。

与年初预算相比较,其中,公务接待费决算数为0.74万元,较年初预算数3万元减少2.26万元,公务用车运行及维护费决算数为1.22万元,较年初预算数1.5万元减少0.28万元。因我办在2017年严格执行单位财务制度,大大压缩了三公经费的开支,所以,“三公”经费比年初预算数减少比例较大。

与上年决算数相比较,其中,公务接待费决算数为0.74万元,上年决算数为0.44万元,增加0.3万元,公务用车运行及维护费决算数为1.22万元,上年决算数1.47万元,减少0.25万元。我办2017年无出国出境费用,所以两项合计后,“三公经费”较去年略有增长,但增加幅度不大,在控制范围之内。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年我办本年“三公经费”支出数决算数为1.96万元,其中,公务接待费为0.74万元,公务用车运行及维护费1.22万元。共有2辆公车,2016年底实行公车改革后,我办2台公车已经上交县公车管理平台,故实际没有公车。但因全县还没有进行统一的资产账务处理,所以还挂在账面上。2017年无因公出国(境)费用发生,国内公务接待共接待22批次,接待人数为156人。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

我办2017年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2017年度预算绩效情况说明

(一)本单位在财务管理中,严格按照年初制定的单位财务管理制度来执行,对各项开支严格把控,确保“三公经费”控制在年初预算数内。特别是对建设项目资金的管理使用,严格按照上级农发办关于项目资金的报账结算程序管理,对项目的申报、招投标、施工、竣工验收、审计结算过程进行全程参与管理,确保项目资金的安全使用。在年度决算过程中,迅速落实贯彻决算工作,在编报过程中,认真对每一个数据进行汇总收集,并从横向、纵向全方位进行对比分析,同时,把好数据审核关,确保数据的真实性、完整性与科学性。

(二)本单位决算力求公开、透明,相关数据及时公开,确保决算数据的真实性、准确性与参考价值。

十、其他重要事项

(一)机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支出40.8万元,比2016年机关运行经费49.06万元减少8.26万元,降幅16.84%。主要原因是我办严格把住支出环节,控制运行经费,力求机关运行经费逐年下降。

(二)政府采购支出情况。本部门2017年度政府采购支出总额79.1万元,其中:政府采购工程支出43.6万元,采购服务支出35.5万元。

(三)国有资产占用情况。截至2017 年12 月31 日,本部门共有车辆2辆,其中,一般公务用车2辆。无大型高价值的通用设备和专用设备。



第四部分  名词解释

1.财政拨款收入指市级财政当年拨付的资金

2.上级补助收入指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入

3.事业收入指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入

4.经营收入指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

5.附属单位上缴收入指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入

6.其他收入指除上述财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入等以外的收入

7.用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入不足以安排当年支出情况下使用以前年度积累的使用基金事业单位当年收支相抵后按国家规定提取用于弥补以后年度收支差额的基金弥补本年度收支缺口的资金

8.上年结转和结余指以前年度尚未完成结转到本年按有关规定继续使用的资金

9.结余分配指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金事业基金和缴纳的所得税以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金

10.年末结转和结余资金指本年度或以前年度预算安排因客观条件发生变化无法按原计划实施需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金

11.基本支出指保障机构正常运转完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出

12.项目支出指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

13.经营支出指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出

14上缴上级支出指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。(可结合部门实际支出情况举例说明

15对附属单位补助支出指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出

16.三公经费指用财政拨款安排的因公出国公务用车购置及运行费和公务接待费其中因公出国费反映出国的住宿费旅费伙食补助费杂费培训费等支出公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费燃料费维修费过路过桥费保险费安全奖励费用等支出公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待含外宾接待支出

17.机关运行经费为保障行政单位含参照公务员法管理的事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金包括办公及印刷费邮电费会议费福利费日常维修费专用材料及一般设备购置费办公用房水电费办公用房取暖费办公用房管理费办公用车运行维护费以及其他费用

18.政府采购就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的利用国家财政性资金和政府借款购买货物工程和服务的行为政府采购不仅是指具体的采购过程而且是采购政策采购程序采购过程及采购管理的总称是一种对公共采购管理的制度

 


2017年部门决算公开表格.XLS

 

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