索引号: 4312250012/2018-00104 发布机构: 会同县财政局

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发文日期:: 2018-01-07 主题分类: 财政公开
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内容概述:

2018年预算草案编制说明

一、预算编制指导思想

我县2018年财政政策重点和预算编制的指导思想是:认真落实中央、省有关深化供给侧结构性改革的决策部署,加大资金统筹力度,有效盘活存量,优化支出结构,从严控制一般性支出,优先保障重点支出;围绕全县“十三五”规划重大项目和县委、县政府确定的重点工作,加大财政资金支持力度,强化支出约束;加大预算公开力度,提高预算透明度,着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

二、预算编制原则及说明

根据预算编制指导思想,2018年政府预算收入预期、支出政策情况如下:

(一)收入预期

一般公共预算收入预期增长11%左右。

(二)支出政策

根据《预算法》关于预算编制的相关要求,2018年预算编制在保工资、保运转的前提下,着力改善民生,切实保障重点支出需要。2018年预算草案中,我们将大部分资金用于保障民生,据统计,民生支出约20.39亿元,占全县预算支出比率约为78.43%。主要提高的事项是:加大教育投入1300万元以上,用于合格学校建设、奖励优秀教师、提高教师待遇水平等;加大医疗卫生投入1000万元以上,用于行政事业单位医疗保险、城乡居民医疗保险城镇居民医疗保险财政补助标准提标,提高基本公共卫生服务财政补助水平等;加大弱势群体的社会保障力度,包括社会企业养老保险基金调整待遇、对重点优抚对象补助资金提标,增加老年乡村医生生活困难补助等;加大对基层民生的保障,大幅提高乡镇保障水平,村级组织(社区)每村保障水平达到12万元(含村级组织服务群众专项);加大对贫困乡村的投入,2018年县级配套3500万元以上,整合涉农资金3.5亿元左右,主要用于贫困村基础设施建设和扶贫产业发展。

安排的专项资金主要有:村级组织转移支付3533万元,村级组织和社区帮扶专项705万元,乡镇转移支付3438万元,城镇职工基本医疗保险2287万元,城乡居民医疗保险 1104万元,重点工程项目专项1000万元,政府购买服务、产业引导、科技创新、人才引进项目6400万元,基本药物制度县级财政补助专项917万元,农业保险配套专项385万元,新型城镇化专项800万元,政府性投资项目预结算审计专项300万元,城市基础设施建设100万元等。

村级组织经费说明:村党支部书记基本报酬按上年度农民人均纯收入的2倍确定,村党支部书记、村委会主任、村计生专干和其他核定职数的村干部报酬原则上按1:0.9:0.8:0.7的比例确定。离任村干生活困难补助对象分为三类,符合第一类补助对象的每人每月补助200元,符合第二类补助对象的每人每月补助150元,符合第三类补助对象的每人每月补助100元。村级组织服务群众专项经费每村2万元,其中:市级财政补助1万元,县级财政补助1万元。

三、部门预算表格说明

1、单位部门预算编制说明:简要介绍单位基本情况、职能职责、预算收入情况及预算支出情况。

2、部门收支总表:反映部门收支总体情况,收入分为一般公共预算拨款、政府性基金拨款、上级财政补助、事业单位经营服务收入、其他收入等。支出按功能分类到类,经济分类到款等。

3、专项资金预算汇总表:是《部门收支总表》的补充说明,细化各部门《部门收支总表》中“项目支出”数的具体项目名称、资金来源等。

4、“三公”经费预算表:反映部门“公务接待费”、“公务用车购置和运行费”及“因公出国(境)费”全年的预算数。

四、2018年预算草案

1.一般公共预算。2018年,一般公共预算县级收入预计35498万元,上级补助214611万元(含上级非财力性追加135254万元,按2017年预计完成数适当增长);预计其他财力补助13000万元,可安排使用的收入总计263109万元;一般公共预算支出261455万元,上解上级支出1654万元,支出总计263109万元,当年收支平衡。

2018年一般公共预算支出安排的主要情况如下(上级非财力性专项追加135254万元,已按2017年一般公共预算支出预计完成数的相关比例测算安排到相应支出类级科目):一般公共服务支出31760万元;国防支出247万元;公共安全支出11328万元;教育支出38305万元;科学技术支出1070万元;文化体育与传媒支出6667万元;社会保障和就业支出39693万元,医疗卫生与计划生育支出28320万元;节能环保支出5900万元;城乡社区事务支出5941万元;农林水事务支出45844万元;交通运输支出30854万元;资源勘探信息等支出4011万元;商业服务业等支出2364万元;国土海洋气象等支出4307万元;住房保障支出4845万元。

2.政府性基金预算。政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排,按基金项目编制,做到以收定支。根据《财政部关于取消调整部分政府性基金有关政策的通知》财税〔2017〕18号文件,2017年4月起,取消了新型墙体材料专项基金收入和城市公用事业附加收入2项。2018年全县政府性基金共有3项,城市污水处理收入、城市基础设施配套费收入、国有土地使用权出让收入。全县政府性基金本级收入18300万元(由于政府性基金上级补助未提前下达,无法预计,收入不包括上级补助收入,县本级支出18273万元,上解上级支出27万元。具体项目为:城市污水处理收入200万元,支出200万元;城市基础设施配套费收入500万元,支出500万元;国有土地使用权出让收入17600万元,支出17600万元,其中上缴省级农土资金27万元。

3.社会保险基金预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制,做到收支平衡。2018年,全县社会保险基金收入70663万元,其中,保险费收入30839万元,财政补贴36991万元,利息、转移收入等其他收入2833万元;支出64348万元,其中,社会保险待遇支出62747万元,转移支出等其他各项支出1601万元;当年结余6315万元,滚存结余42177万元。

分险种来看:全县企业职工基本养老保险基金收入14604万元,支出14980万元,收支相抵后当期结余-376万元,滚存结余1601万元;城乡居民基本养老保险基金收入10990万元,支出7347万元,收支相抵后当期结余3643万元,滚存结余20652万元;机关事业单位基本养老保险基金收入16715万元,支出16693万元,收支相抵后当期结余22万元,滚存结余2431万元;城镇职工基本医疗保险基金收入6049万元,支出4847万元,收支相抵后当期结余1202万元,滚存结余7696万元;居民基本医疗保险基金收入20873万元,支出19144万元,收支相抵后当期结余1729万元,滚存结余7228万元;工伤保险基金收入1077万元,支出1069万元,收支相抵后当期结余9万元,滚存结余170万元;失业保险基金收入148万元,支出67万元,收支相抵后当期结余81万元,滚存结余1492万元;生育保险基金收入207万元,支出202万元,收支相抵后当期结余5万元,滚存结余907万元。

4.国有资本经营预算。国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制,不列赤字。2018年,全县国有资本经营收入预计360万元,同比下降7.7%,其中股利、股息收入306万元、其他国有资本经营收入54万元。国有资本经营预算收入下降,主要是2018机遇性收入减少。国有资本经营支出预计360万元,同比下降7.7%,支出安排主要用于补充养老保险基金支出,当年收支平衡。

2018年会同县预算情况表.xlsx


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