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2020年预算草案编制说明

发布时间:2020-02-12 08:53 信息来源:会同县财政局

   

一、预算编制指导思想

我县2020年财政预算安排的指导思想是:全面贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,贯彻落实“三个着力”要求,统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险,聚力增效实施积极财政政策;加大资金统筹力度,有效盘活存量,优化支出结构,牢固树立过“紧日子”的思想,严格控制和压减一般性支出;围绕全县“十三五”规划重大项目和县委、县政府确定的重点工作,加大财政资金支持力度,强化支出约束;加大预算公开力度,提高预算透明度,着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度;着力加强财政风险管控,防范和化解债务风险,为全县经济社会持续健康发展提供财力保障。

二、预算编制原则及说明

根据预算编制指导思想,2020年预算收入预期、支出政策情况如下:

(一)收入预期

一般公共预算收入预期增长5.5%左右。

(二)支出政策

根据《预算法》关于预算编制的相关要求,2020年预算编制的基本原则一是收支平衡原则;二是“三保”优先原则;三是真实性原则。2020年预算草案严格按照中央、省市关于牢固树立过“紧日子”的指导思想,严格压缩“三公”经费等一般性支出,“三公经费”较上年只减不增。在保工资、保运转的前提下,着力兜住基本民生。我们将大部分资金用于保障民生,民生支出约23.4亿元,占全县预算支出的77.3%。主要提高的事项是:加大教育投入2000万元以上,用于合格学校建设、奖励优秀教师、提高教师待遇水平等;加大社会保障投入3400万元以上,用于机关事业单位基本养老保险缴费、对养老保险基金的补助、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险等;提高基本公共卫生服务财政补助水平;提高住房公积金财政配套比例,从10%提高到12%;加大弱势群体的社会保障力度,包括社会企业养老保险基金调整待遇、对重点优抚对象补助资金提标,增加残疾人“两项”补贴等;加大对基层民生的保障,提高乡镇保障水平,人均达到3.5万元以上;加大对贫困乡村的投入,2020年县级配套5000万元以上,整合涉农资金2.5亿元左右,主要用于贫困村基础设施建设和扶贫产业发展。

   重点项目及专项项目资金安排主要有:脱贫攻坚及乡村振兴专项5000万元,招商引资、产业引导及科技创新10000万元,PPP项目专项补贴、政府购买服务2000万元,农业保险配套370万元,重点项目经费6000万元,税收专项2100万元,职工基本医疗保险3183万元,城乡居民基本医疗保险693万元、党建工作500万元等刚性支出。

村级组织经费说明:村党支部书记误工报酬按照不低于上年度农村居民人均可支配收入的2倍标准核定,贫困村党支部书记在脱贫攻坚期内,按照2.5倍标准核定,在此基础上,全县村(社区)主干工资按2000/月,村党支部书记、村委会主任、村计生专干和其他核定职数的村干部报酬原则上按1:0.9:0.8:0.7的比例确定。安排了村干部养老保险县级补贴部分128万元;离任村干生活困难补助对象分为三类,符合第一类补助对象的每人每月补助200元,符合第二类补助对象的每人每月补助150元,符合第三类补助对象的每人每月补助100元。村级运转保障经费非贫困村达到13万元以上,贫困村达到15万元以上,其中办公经费不低于每村3万元。村级组织服务群众专项经费每村2万元,其中:市级财政补助1万元,县级财政补助1万元。

三、部门预算表格说明

1、单位部门预算编制说明:简要介绍单位基本情况、职能职责、预算收入情况及预算支出情况。

2、部门收支总表:反映部门收支总体情况,收入分为一般公共预算拨款、政府性基金拨款、上级财政补助、事业单位经营服务收入、其他收入等。支出按功能分类到类,经济分类到款等。

3、专项资金预算汇总表:是《部门收支总表》的补充说明,细化各部门《部门收支总表》中“项目支出”数的具体项目名称、资金来源等。

4、“三公”经费预算表:反映部门“公务接待费”、“公务用车购置和运行费”及“因公出国(境)费”全年的预算数

四、2020年预算草案

1.一般公共预算。2020年,一般公共预算县级收入预计39756万元,上级补助222838万元(含上级非财力性追加132500万元);预计其他财力补助4972万元,调入资金40000万元,可安排使用的收入总计307566万元;一般公共预算支出302719万元,上解上级支出4847万元,支出总计307566万元,当年收支平衡。

2020年一般公共预算支出安排的主要情况如下(上级非财力性专项追加132500万元,已按2019年一般公共预算支出预计完成数的相关比例测算安排到相应支出类级科目):一般公共服务支出32799万元;国防支出272万元;公共安全支出10719万元;教育支出51298万元;科学技术支出1106万元;文化旅游体育与传媒支出6711万元;社会保障和就业支出44971万元,卫生健康支出28691万元;节能环保支出5954万元;城乡社区支出6331万元;农林水支出52520万元;交通运输支出29307万元;资源勘探信息等支出3106万元;商业服务业等支出3609万元;金融支出15万元;自然资源海洋气象等支出3642万元;住房保障支出8120万元;粮油物资储备255万元;债券还本付息支出13293万元。

2.政府性基金预算。政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排,按基金项目编制,做到以收定支。2020年全县政府性基金收入有城市污水处理收入、城市基础设施配套费收入、福利彩票机构业务费收入、国有土地使用权出让收入等4项。全县政府性基金本级收入71068.2万元(由于政府性基金上级补助未提前下达,无法预计,收入不包括上级补助收入)县本级支出30484.68万元,债务付息支出583.52万元,转移性支出40000万元。具体项目为:城市污水处理费收入252.2万元,资本性支出168.68万元,债务利息及费用支出83.52万元;城市基础设施配套费收入776万元,支出776万元;福利彩票机构业务费收入40万元,支出40万元;国有土地使用权出让收入70000万元,支出30000万元,调入一般公共预算40000万元。

3.社会保险基金预算。社会保险基金预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制,做到收支平衡。2020年,全县社会保险基金收入62169万元,其中,保险费收入26753万元,财政补贴34669万元,利息、转移收入等其他收入747万元;支出60031万元,其中,社会保险待遇支出57812万元,转移支出等其他各项支出2219万元;当年结余2138万元,滚存结余49113万元。

分险种来看:城乡居民基本养老保险基金收入10329万元,支出8329万元,收支相抵后当期结余2000万元,滚存结余23343万元;机关事业单位基本养老保险基金收入20078万元,支出20723万元,收支相抵后当期结余-645万元,滚存结余3645万元;职工基本医疗保险(含生育保险)基金收入5722万元,支出5530万元,收支相抵后当期结余192万元,滚存结余8805万元;城乡居民基本医疗保险基金收入25314万元,支出24890万元,收支相抵后当期结余424万元,滚存结余9825万元;工伤保险基金收入543万元,支出453万元,收支相抵后当期结余90万元,滚存结余2095万元;失业保险基金收入183万元,支出106万元,收支相抵后当期结余77万元,滚存结余1400万元。

4.国有资本经营预算。国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制,不列赤字。2020年,全县国有资本经营收入预计279万元,其中股利、股息收入279万元。国有资本经营支出预计279万元,支出安排全部调入一般公共预算,当年收支平衡。

2020年预算草案编制说明