一、2019年财政预算草案

我县2019年财政政策重点和预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，贯彻落实“三个着力”要求，统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，聚力增效实施积极财政政策；加大资金统筹力度，有效盘活存量，优化支出结构，从严控制一般性支出，优先保障重点支出；围绕全县“十三五”规划重大项目和县委、县政府确定的重点工作，加大财政资金支持力度，强化支出约束；加大预算公开力度，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度；着力加强财政风险管控，防范和化解债务风险，为全县经济社会持续健康发展提供财力保障。

二、预算编制原则及说明

根据预算编制指导思想，2019年预算收入预期、支出政策情况如下：

（一）收入预期

一般公共预算收入预期增长8%左右。

（二）支出政策

根据《预算法》关于预算编制的相关要求，2019年预算编制在保工资、保运转的前提下，着力兜住基本民生。2019年预算草案中，我们将大部分资金用于保障民生，据统计，民生支出约21.57亿元，占全县预算支出的72.5%。主要提高的事项是：加大教育投入2000万元以上，用于合格学校建设、奖励优秀教师、提高教师待遇水平等；加大社会保障投入5000万元以上，用于机关事业单位基本养老保险缴费、对养老保险基金的补助、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险等；提高基本公共卫生服务财政补助水平；加大弱势群体的社会保障力度，包括社会企业养老保险基金调整待遇、对重点优抚对象补助资金提标，增加残疾人“两项”补贴 等；加大对基层民生的保障，提高乡镇保障水平，加大对贫困乡村的投入，2019年县级配套6000万元以上，整合涉农资金2.74亿元左右，主要用于贫困村基础设施建设和扶贫产业发展。

   安排的专项资金主要有：脱贫攻坚及乡村振兴专项6000万元，产业引导及科技创新2000万元，PPP项目专项补贴、政府购买服务1500万元，农业保险配套353万元，重点项目经费4713万元，税收专项2100万元，职工基本医疗保险2712万元，城乡居民基本医疗保险1112万元等。

村级组织经费说明：村党支部书记误工报酬按照不低于上年度农村居民人均可支配收入的2倍标准核定，贫困村党支部书记在脱贫攻坚期内，按照2.5倍标准核定，在此基础上，全县村（社区）主干工资提高到2000元/月，村党支部书记、村委会主任、村计生专干和其他核定职数的村干部报酬原则上按1:0.9:0.8:0.7的比例确定。离任村干生活困难补助对象分为三类，符合第一类补助对象的每人每月补助200元，符合第二类补助对象的每人每月补助150元，符合第三类补助对象的每人每月补助100元。村级运转保障经费非贫困村达到13万元以上，贫困村达到15万元以上，村级组织服务群众专项经费每村2万元，其中：市级财政补助1万元，县级财政补助1万元。

三、部门预算表格说明

1、单位部门预算编制说明：简要介绍单位基本情况、职能职责、预算收入情况及预算支出情况。

2、部门收支总表：反映部门收支总体情况，收入分为一般公共预算拨款、政府性基金拨款、上级财政补助、事业单位经营服务收入、其他收入等。支出按功能分类到类，经济分类到款等。

3、专项资金预算汇总表：是《部门收支总表》的补充说明，细化各部门《部门收支总表》中“项目支出”数的具体项目名称、资金来源等。

４、“三公”经费预算表：反映部门“公务接待费”、“公务用车购置和运行费”及“因公出国（境）费”全年的预算数

四、2019年预算草案

1.一般公共预算。2019年，一般公共预算县级收入预计  38338万元，上级补助216691万元（含上级非财力性追加135254万元）；预计其他财力补助31700万元，调入资金15000万元，可安排使用的收入总计301729万元；一般公共预算支出297566万元，上解上级支出4163万元，支出总计301729万元，当年收支平衡。

 2019年一般公共预算支出安排的主要情况如下（上级非财力性专项追加135254万元，已按2019年一般公共预算支出预计完成数的相关比例测算安排到相应支出类级科目）：一般公共服务支出30984万元；国防支出272万元；公共安全支出10540万元；教育支出46714万元；科学技术支出1091万元；文化体育与传媒支出6588万元；社会保障和就业支出42714万元，医疗卫生与计划生育支出28604万元；节能环保支出   5671万元；城乡社区事务支出6163万元；农林水事务支出    50776万元；交通运输支出26697万元；资源勘探信息等支出  2938万元；商业服务业等支出2352万元；国土海洋气象等支出4779万元；住房保障支出1767万元；地方政府债券还本支出23171万元；地方政府债券付息支出5745万元。

2.政府性基金预算。政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支。2019年全县政府性基金收入有城市污水处理收入、城市基础设施配套费收入、国有土地使用权出让收入、国有土地收益基金收入和农业土地开发资金收入等5项。全县政府性基金本级收入30750万元（由于政府性基金上级补助未提前下达，无法预计，收入不包括上级补助收入）县本级支出15054万元，债务付息支出666万元，转移性支出15030万元。具体项目为：城市污水处理费收入250万元，支出250万元；城市基础设施配套费收入500万元，支出500万元；国有土地使用权出让收入28900万元，支出13234万元，调入一般公共预算15000万元，债务付息支出666万元；国有土地收益基金收入1000万元，支出1000万元；农业土地开发资金收入100万元，支出70万元，上缴省级农土资金30万元。

3.社会保险基金预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。2019年，全县社会保险基金收入75414万元，其中，保险费收入33383万元，财政补贴38164万元，利息、转移收入等其他收入3867万元；支出74043万元，其中，社会保险待遇支出72206万元，转移支出等其他各项支出1836万元；当年结余1371万元，滚存结余47986万元。

分险种来看：全县企业职工基本养老保险基金收入13648万元，支出15350万元，收支相抵后当期结余-1702万元，滚存结余309万元；城乡居民基本养老保险基金收入11609万元，支出9234万元，收支相抵后当期结余2375万元，滚存结余21571万元；机关事业单位基本养老保险基金收入19292万元，支出20833万元，收支相抵后当期结余-1541万元，滚存结余3967万元；城镇职工基本医疗保险基金收入6374万元，支出5878万元，收支相抵后当期结余496万元，滚存结余8960万元；居民基本医疗保险基金收入23309万元，支出21808万元，收支相抵后当期结余1501万元，滚存结余8571万元；工伤保险基金收入787万元，支出611万元，收支相抵后当期结余176万元，滚存结余2144万元；失业保险基金收入170万元，支出104万元，收支相抵后当期结余66万元，滚存结余1580万元；生育保险基金收入225万元，支出225万元，当年收支平衡，滚存结余884万元。

4.国有资本经营预算。国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字。2019年，全县国有资本经营收入预计274万元，其中股利、股息收入274万元。国有资本经营支出预计274万元，支出安排主要用于补充养老保险基金支出，当年收支平衡。

2019年县级财政综合预算公开表.xlsx