2024年，我们认真贯彻党中央、国务院决策部署和县委、县政府工作要求，对照县人大有关决议，着力深化财政改革，保障重点支出，增进民生福祉，守牢风险底线，为推动会同“1354”工程建设提供坚实财力支撑。

1.主动担当作为，防范化解风险。一是兜牢“三保”底线。集中财力保障中央、省、市和县委重大政策落实，扎实做好“三保”工作，2024年全县“三保”支出预计148012万元。切实传导长期过“紧日子”压力，引导部门积极争资立项、强化财会监督、用活上级资金，通过内部挖潜提高资金使用效益。二是兜实债务底线。认真落实政府化债工作方案，加强债务偿还风险监测，坚决遏制新增隐性债务，足额安排政府性债务还本付息支出预算。规范举债融资行为，坚持“谁举债、谁负责”，压实部门债务风险防范责任。三是兜稳库款底线。实行用款计划月度审批制度，明确先“三保”、债务还本付息，后其它支出的保障顺位，按轻重缓急安排合理支出，确保库款余额处于安全合理区间。

2.集中可用财力，助力高质量发展。一是推进“三高四新”财源建设。努力改善营商环境，倾力服务本地企业，支持企业发展壮大。发挥财政资金杠杆撬动作用，加大招商引资和企业扶持力度，本级财力拨付各项惠企资金2700余万元。通过创业担保贷款贴息、“潇湘财银贷”、农业信用担保公司累计担保贷款总额2.6亿元。设立箱包产业发展基金，为12家箱包企业担保贷款5820万元。二是促进城乡协调发展。扎实推进乡村振兴战略，巩固拓展脱贫攻坚成果，县本级安排乡村振兴衔接资金2000万元，支持乡村产业发展、人居环境整治等。全力保障会同县广坪苏溪口至炮团公路项目、朗江至漠滨公路改扩建工程、G209国道改扩建等项目，改善人民群众出行条件。三是加速城市更新建设。加大基础设施建设投入，支持实施寨道坊桥拆除重建、老旧小区改造、老城片区地下管网提质改造、二水厂管网及配套建设等民生工程。四是推动文旅融合发展。着力打造一批高质量文旅项目、文化品牌，加大资金投入支持红培基地、稻梦小镇、炎帝故里景区等项目建设，支持开展“浪漫如诗 相约会同”2024年春季乡村文化旅游、堡子月饼节、高椅黑饭节、漠滨杨梅节等系列活动。

3.坚持以民为本，兜牢民生底线。一是大力建设教育强县。加大教育投入力度，努力办好人民满意教育。安排资金3600余万元用于保障班主任津贴、早晚自习补助、体检、慰问等教师待遇。支持县一中高中部改扩建、县职中改扩建、城北学校新建教学楼、第二幼儿园新建和徐特立艺术楼新建等重点建设项目。二是努力改善医疗条件。稳步推进省级边界类区域医疗中心建设，持续深化医药卫生体制改革，着力开展分级诊疗、实施“家门口看病工程”，有序推进半山书院、县第一中医医院、城北医院等重点项目建设，系统提升医疗卫生服务能力。三是致力服务"“三农”领域。投入1800余万元购买农业保险保障农业生产。持续加强惠民惠农补贴资金监管，全年发放补贴79项，发放补贴资金2.24亿元，补发以前年度惠民惠农补贴262万元。四是全力实施优抚救济。支持双拥模范县城建设，本级财力安排1200余万元用于退役军人优抚。落实民生保障提标政策，追加城乡居民养老保险支出2098万元，本级财力安排1033万元用于发放困难群众生活补助，安排100余万元支持保障残疾人民生实事项目建设。

4.持续深化改革，提升管理效能。一是着力加强财源建设。开展税收精诚共治工作，加强沟通协调，压实部门协税护税责任，实现税源精确分析和精准监控，确保税收应收尽收。积极拓展非税收入渠道，加强公租房、标准化厂房、门店等国有资产收益管理，推行非税票据电子化改革，为财政收入的多元化和稳定增长提供有力支撑。加强国有“三资”盘活，积极采取“用、售、租、融”等方式，最大限度发挥国有资金、资产、资源的使用效益，全年盘活资产收益约5亿元。二是深化财政管理改革。规范预决算信息公开，扎实推进预算管理一体化建设，提升预算管理法制化、规范化和透明化水平。强化预算刚性约束，从严从紧审核资金报告，严控一般性支出。加强政府投资项目造价管理，全年审核项目94个，审定金额79900万元，审减率达15.35%。加强培训教育，培训财政局机关、乡镇财政所、村两委干部约700人次。三是强化财政资金监管。加强财会监督，加强与纪检、巡察和审计等信息互通和协调联动，围绕构建“大监督”格局，开展重点领域监督检查和财会监督专项行动。扎实开展“绩效管理巩固年”行动，健全完善事前绩效评估、事中绩效运行监控、事后绩效评价的全过程绩效管理模式。深入开展群众身边不正之风和腐败问题专项整治工作，进一步规范惠民惠农补贴资金管理，全面推行“阳光审批”系统，健全学校食堂和营养餐资金管理制度。

回顾2024年，县财政部门能够过好“紧日子”，算好“账本子”，守好“钱袋子”，我局强管理、促发展的一系列做法得到省财政厅充分肯定，在全省财政工作会议上作典型发言。同时，我局积极申报“全国财政系统先进集体”，已通过财政部初评和省财政厅公示，作为正式推荐对象向财政部申报。但我们也清醒认识到，我县财政工作仍面临收入基础不够稳固，收支矛盾十分突出；资金效益还需提升，浪费和低效问题时有发生；财政风险仍然存在，政府债务率有所回升等问题。对此，我们高度重视，采取有力措施持续整改提升；举一反三，建立健全规范管理的长效机制。

二、2025年财政预算草案

（一）预算编制和财政工作总体要求

根据省委、省政府安排部署，2025年要在全省范围内推进零基预算改革。要把准“一个目标”。通过零基预算改革，提升财政管理科学性，提升预算安排精准性，提升风险防控有效性，推动财政高质量发展。要把好“三个原则”。坚持“以零为基”，打破基数观念和支出固化格局。坚持“以事定钱”，建立大事要事保障清单，厘清支出安排顺序。坚持“以效促用”，将绩效管理嵌入预算编制、执行、监督全过程。要把握“四个统筹”。加强专项资金统筹，严格控制专项资金数量。加强跨层级资金统筹，上级不得随意“点菜”让下级“买单”，市县要将本领域本级财力和上级资金统筹使用。加强跨部门资金统筹，统筹支持方向相近的专项资金。加强单位资金统筹，单位资金要全部纳入预算。要把牢“五个重点”。聚焦配套制度集成，建立健全过“紧日子”、预算执行约束、专项资金管理、财政支出标准体系等配套制度。聚焦重点领域攻坚，结合自身实际，确定重点攻坚领域，着力解决突出问题。聚焦财政审计联动，建立常态化财审联动闭环管理机制。聚焦增量政策落实，积极对接置换债等增量政策。聚焦财政科学管理，加强全口径收入管理。要强化改革保障。各级各部门必须扛牢政治责任，主动担当作为、凝聚工作合力、强化督促问效，坚决打赢零基预算改革这场硬仗。

根据零基预算改革要求，结合我县实际，2025年预算编制总体原则是：“以零为基、以人为本、以事定支、集中财力、动态激励”。据实测算年终绩效奖、差额和自收自支人员工资福利等应由县财政保障的支出事项，并在预算中予以安排。除到人到户补贴类项目、考核要求纳入部门预算的项目、隐性债务还本付息支出外，大幅压减单位一般性项目支出。集中有限财力保障大事要事，整合单位小专项为县级大专项，县委、县政府或上级主管部门安排的事业发展支出按“一事一议”原则统筹保障。健全完善考核激励制度，对于工作成效显著、考核成绩优良的部门，按程序兑现奖惩政策。

（二）收入预算及支出安排

1.一般公共预算。一般公共预算收入预计342589万元，其中：地方收入69732万元，同比增长6%；上级补助收入249597万元；调入资金23260万元。一般公共预算支出预计342589万元，其中：本级支出336421万元，上解上级支出6168万元。当年收支平衡。

2.政府性基金预算。政府性基金收入预计55480万元，其中：污水处理费收入567万元，城市基础设施配套费收入543万元，福利彩票机构业务费50万元，国有土地使用权出让收入30000万元，专项债务对应项目专项收入20000万元，上级补助收入4320万元。政府性基金预算支出预计55480万元，其中：本级支出52380万元，地方政府专项债务还本支出100万元，调出资金3000万元。当年收支平衡。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计20260万元。国有资本经营支出预计20260万元，全部为调出资金。当年收支平衡。

4.社会保险基金预算。社会保险基金收入预计47103万元，其中：保险费收入18904万元，财政补贴27730万元，利息、转移收入等其他收入469万元。社会保险基金支出预计43147万元，其中：社会保险待遇支出43024万元，转移支出等其他各项支出123万元。当年结余3956万元，累计滚存结余43968万元。

5.地方政府债务情况。

2025年，计划新增债券80000万元，其中：一般债券10000万元，专项债券70000万元。计划还本付息41834万元，其中：一般债务26234万元（财政公共预算安排2563万元，再融资债券还本23671万元），专项债务100万元（政府性基金预算安排100万元），地方政府债券付息15500万元（财政公共预算安排6300万元、政府性基金预算安排9200万元），外债转贷还本付息0万元。政府债务转贷本金偿还和新增相抵后，2025年末预计债务余额为607868万元。

（三）主要工作措施

2025年是实施“十四五”规划收官之年，我们将深入学习贯彻党的二十大、二十届三中全会精神，落实县人大预算审查决议，坚持提质增效，全力服务经济社会高质量发展。

1.坚持开源挖潜，夯实财力基础。全面摸清底数，找准工作难点、改革堵点、收入增长点，加强全口径收入管理。持续加强财源建设，强化税源监测分析，构建大数据治税新格局。推进税收“精诚共治”，形成“财税+行业部门”齐抓共管新局面。加力盘活国有“三资”，健全国资管理制度，“用售租融”协同发力，持续提高国有“三资”收益。抢抓政策机遇，积极研究对接置换债、土储债、超长期特别国债等增量政策，全力争资立项。

2.坚持以政领财，强化保障能力。提升统筹的维度，拓展统筹的深度，加大统筹的力度。加强跨部门资金统筹、本级资金和上级资金统筹、财政资金和非财政资金统筹。打破部门界限、资金层级界限、资金来源界限，用好用活财政资金。以县委、县政府的重大战略实施为引领，集中财力保障重点支出。将支持方向相近的部门小专项资金整合为县级大专项资金，统一预算分配权，坚持“以事定钱”，规范项目立项审批管理，提升资金使用效益。

3.坚持改革攻坚，健全管理体系。深化零基预算改革，打破预算基数，改变固化格局，优化支出结构，持续提升预算编制的精准性、科学性、真实性。牢固树立长期过“紧日子”思想，严控一般性支出，加强政府采购、政府购买服务和政府性投资项目管理，避免铺张浪费、重复建设。健全绩效管理机制，推动绩效管理由管理理念向有力措施转变，切实加强绩效评价结果运用。严格规范预算执行，坚持月度用款计划审批制度。规范财政奖补政策，积极运用金融手段扶持企业发展、引导资金流动，充分发挥财政资金“四两拨千斤”杠杆作用。

4.坚持真抓严管，兜牢安全底线。严明支出顺序，坚持先“三保”支出、政府债务还本付息支出，后其他支出的保障顺位。强化“三保”预算执行、库款流量监测，确保刚性支出及时足额兑付。压实部门“三保”责任，引导各单位合理安排支出，充分挖潜增效，除特殊情况外，原则上不再受理单位一般性工作经费报告。坚守债务风险底线，充分用好上级利好政策，优化债务结构，降低债务利息成本，加快推进平台公司转型发展，稳步化解债务风险。严守财经纪律红线，加强与纪检、巡视、审计等部门信息互通和协调联动，强化财会监督。加强对重点领域、重点资金、重点项目的监管力度，持续完善财政账户、财政资金、财会干部管理制度，切实维护财政平稳健康运行。

各位代表，潮平岸阔帆正劲，乘势开拓谱新篇。新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十大、二十届三中全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，为全面深化改革彰显财政智慧，为防范化解财政风险展现财政担当，为服务构建新发展格局贡献财政力量！