发布时间：2026-01-16 15:57 信息来源：会同县财政局
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第一部分 会同县财政局2026年部门预算编制说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）一般性支出情况
（五）国有资产占有使用情况及新增资产配置情况
（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
七、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
五、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
六、财政拨款收支总表
七、一般公共预算支出表
八、一般公共预算基本支出表
九、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
十、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
十一、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
十二、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
十三、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
十四、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
十五、一般公共预算“三公”经费支出表
十六、政府性基金预算支出表
十七、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
十八、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
十九、国有资本经营预算支出表
二十、财政专户管理资金预算支出表
二十一、专项资金预算汇总表
二十二、项目支出绩效目标表
二十三、整体支出绩效目标表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 会同县财政局2026年部门预算编制说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、代政府起草财政、财务、会计管理的制度及办法。
3、承担本县各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织实行；代编全县财政收支预算、汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人大常委会报告全县预算及执行情况和财政总决算；组织制订全县经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，落实和执行省直管县财政体制改革政策。
4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。加强国库和国库现金管理职能。县直机关、各乡镇场的支付纳入国库集中管理。
6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。
7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责除县政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。
9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，负责会计代理记账机构执业资格审批。
13、监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
14、完善县、乡（镇）、村级财力与事权相匹配的体制，建立健全县对乡（镇）、村级财务管理体制，整合专项转移支付项目，增强基层政府提供公共服务的能力。
15、研究制定公私合作（PPP）相关制度规定；支持公私合作（PPP）项目建设，管控项目建设风险；指导全县公私合作工作。
16、承办县委、县人民政府交办的其他事项。
（二）机构设置
1.本部门有内设机构19个，分别为：办公室、综合计划股、行政审批服务股、预算股、行政政法股、文教股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、金融与债务股、融资管理股、资产管理股、绩效评价股、人事股、会计股、财政监督检查股、国库股、乡镇财政管理股。6个二级机构：财政事务中心、国库集中支付核算中心、财政投资评审中心、政府采购监督站、财政信息中心、住房资金服务部。
2.人员情况：核定机关编制数125人（包括行政编71人，工勤编12人），分别实有55人、12人；核定事业编制数42人（包括全额36人、自收自支6人），分别实有34人、6人。
二、部门预算单位构成
会同县财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2026年部门预算编制范围的只有会同县财政局本级。
三、部门收支总体情况
（一）收入预算情况：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2026年本部门收入预算数1601.58万元，其中，一般公共预算拨款1601.58万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。纳入一般公共预算管理的非税收入0 万元。收入较去年减少2228.16万元，主要原因是项目减少。
（二）支出预算情况：2026年本部门支出预算数1601.58万元，其中，一般公共服务支出1,333.02万元，社会保障和就业支出117.34万元，卫生健康支出48.39万元，住房保障支出102.83万元，支出较去年减少2228.16万元，主要原因是项目减少。
四、一般公共预算拨款支出预算
2026年本部门一般公共预算拨款支出预算1601.58万元，其中，一般公共服务支出1,333.02万元，占83.23%；社会保障和就业支出117.34万元，占7.32%。卫生健康支出48.39万元，占3.02%住房保障支出102.83万元，占6.43%、具体安排情况如下：
（一）基本支出：2026年本部门基本支出预算数1504.38万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。
（二）项目支出：2026年本部门项目支出预算数97.2万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：经常性补助支出79.2万元，主要用于自收自支人员工资福利开支等方面；财政事务中心票据工本费支出8万元，主要用于购买全县非税票据工本费等方面；农业信贷担保工作经费10万元，主要用于农信担日常开支等方面。
五、政府性基金预算支出
2026年本部门无政府性基金预算支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2026年本部门机关运行经费232.7万元，比上年预算增加22.7万元，上升10.81%，主要原因是公用经费标准调整。
（二）“三公”经费预算
2026年“三公”经费预算数为4万元，其中，公务接待费4万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费4万元，因公出国（境）费0万元。2026年“三公”经费预算较上年减少4万元，主要原因是厉行节约。
（三）一般性支出情况：2026年本部门会议费预算0万元；培训费预算12万元，拟开展1培训，人数200人，内容为财务人员专业技术培训；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
本部门2026年一般性支出预算共计161.7万元，其中:办公费75.7万元、差旅费30万元、培训费12万元、工会经费10万元、公务用车运行维护费4万元、其他商品和服务支出30万元。
（四）政府采购情况：2026年本部门无政府采购预算。
（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2025年12月底，本部门共有公务用车1辆，其中，其他按照规定配备的公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0 台。
2026年本部门无新增车辆，无新增50万元以上的通用设备和专用设备。
（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2026年部门整体支出绩效目标的金额为1601.58万元，其中，基本支出1504.38万元，项目支出97.2万元，具体绩效目标详见报表。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：是指用一般公共预算安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 预算公开表
（详见附件）
