关于会同县2025年预算执行情况与2026年

预算草案的报告

——2025年12月 20日在会同县第十八届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长 田玉桃

各位代表：

根据《预算法》规定，受县人民政府委托，现将2025年预算执行情况与2026年预算草案报告如下，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况 

（一）预算收支执行情况

1.一般公共预算

全年一般公共预算收入合计347057万元，其中：地方一般公共预算收入67800万元（预计数，下同），同比增长2.44%，上级补助收入246081万元，新增一般债券收入29400万元，调入资金260万元，上年结余3516万元。一般公共预算支出合计347057万元，其中本级支出342189万元，上解上级支出4868万元。当年收支平衡。

收入预算执行情况：2025年，全年完成地方税收40094万元，同比下降6.80%；完成非税收入27706万元，同比增长19.61%，非税占比为40.86%。

支出预算执行情况：2025年，我县一般公共预算本级支出342189万元，民生支出占比达到了89%，较好地保障了各项重点支出需要。主要有：教育支出71527万元，增长2.1%；农林水支出58851万元，增长1%；社会保障和就业支出70354万元，增长1%。

转移支付情况：2025年，上级下达我县转移支付246081万元，增长3.47%。其中：税收返还5454万元；一般性转移支付209627万元（其中财力性转移支付124627万元），与上年基本持平；专项转移支付31000万元。

其他需要报告事项：

（1）预备费。年初预算安排3400万元，由于本年度未发生重大自然灾害和突发事件，实际支出0万元。

（2）预算稳定调节基金。本年度无预算稳定调节基金，调入金额为0万元，年末余额为0万元。

（3）“三公”经费。由于进一步规范公务接待，全年“三公”经费支出600万元，较上年减少317.39万元。

2.政府性基金预算

政府性基金收入合计151089万元，其中：地方收入26000万元，同比下降14.58%；上级补助收入16000万元（含超长期特别国债9350万元）；新增专项债务收入62200万元；上年结余46889万元。政府性基金支出合计151089万元，其中：本级支出151041万元，上解上级支出48万元。当年收支平衡。

3.国有资本经营预算

国有资本经营收入合计270万元，其中：地方收入260万元，上级补助10万元。国有资本经营支出合计270万元，其中：本级支出10万元，调出资金260万元。当年收支平衡。

4.社会保险基金预算

社会保险基金收入62725万元，同比增长40.52%。其中：保险费收入27567万元，财政补贴34532万元，利息、转移收入等其他收入626万元。社会保险基金支出48029万元，同比增长18.44%。当年结余14696万元，年末滚存结余54123万元。

5.地方政府债务情况

2025年新增一般债券29400万元，主要用于公路建设、灾后重建、水利工程等民生领域基础设施建设项目。新增专项债券62200万元，主要用于湖南会同县连山工业园铁路专用线工程、会同县农产品农资数字化物流基地基础设施建设项目、会同县第一中医医院建设项目、会同县宝田茶产业融合示范区建设项目、会同县乡镇安全饮水巩固提升工程等民生项目、置换存量隐性债务以及偿还政府拖欠企业账款。预计年底政府债务余额为621137万元，其中：一般债务270035万元、专项债务349935万元、隐性债务1167万元，政府法定债务未超过省财政厅下达的政府债务限额629154万元。

预计至2025年底，实际偿还政府债务本息87634万元，其中：本金71512万元，利息16122万元。

需要说明的是，以上数据最终以实际决算数为准，我们将在报告全县2025年财政决算时一并报告。

（二）落实执行县人大决议情况

2025年，我们认真贯彻党中央、国务院决策部署和县委、县政府工作要求，对照县人大有关决议，着力深化零基预算改革，保障重点支出，增进民生福祉，守牢风险底线，保持了经济稳步向好发展和社会大局稳定。

1.加大财政资金统筹力度，保障财政平稳运行。一是依法强化收入征管。开展税收精诚共治工作，加强沟通协调，压实部门协税护税责任，实现税源精确分析和精准监控。紧盯主导产业、重点企业、重点项目，努力抓存量税源，积蓄增收潜能。持续规范非税收入征缴，确保非税收入依法依规足额入库。二是全力向上争资。围绕全县重点工作任务，财政部门加强对上级资金分析研判，主动对接上级财政部门，了解、研究上级财税改革和政策变化情况，同时引导单位对重点领域重点行业，有针对性地开展立项争资工作。2025年预计争取到位各类资金29亿元。三是严格落实“过紧日子”要求。积极构建节约型财政保障机制，从严从紧核定“三公”经费预算，持续压减一般性支出、非刚性支出、非重点支出，2025年财政预算清理预算项目195个，压减资金约1亿元。四是加大国有“三资”盘活力度，科学盘活闲置“三资”，用好“用、售、租、融”等方式，让“沉睡”资源变“活”资产，最大限度发挥国有资金、资产、资源的使用效益。2025年盘活资产收益预计3.5亿元。

2.优化财政支出结构，持续增进民生福祉。始终把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，全年民生支出预计完成30.45亿元，占一般公共预算支出比重89%，民生保障坚实有力。一是优先保障教育支出。安排教育强县资金9616万元，保持财政教育投入持续稳定增长。全面落实教育资助、生均公用和教师待遇等政策，支持全县教育优质均衡发展。统筹资金2.98亿元保障县一中高中部扩建、职中扩建、第二幼儿园改扩建和各学校食堂校舍维修改造等重点项目。二是持续优化社会保障。落实就业优先战略，完成就业支出2242万元，扎实推进脱贫人口、高校毕业生、农民工等就业困难群体就业。完善社会救助体系，发放城乡低保、特困供养及照料护理、孤儿及事实无人抚养儿童基本生活保障、临时救助等困难群众救助补贴4889万元，发放残疾人“两项”补贴879万元，落实优抚对象生活补助2359万元，城乡居民养老保险基础养老金提高至201.23元/月。积极落实育儿补助政策，共发放育儿补助资金1964万元。三是提升卫生医疗保障。稳步推进紧密型县域医共体融合发展建设，持续深化医药卫生体制改革，着力开展分级诊疗、实施“家门口看病工程”，有序推进、县第一中医医院、城北医院等重点项目建设，系统提升医疗卫生服务能力。四是大力推进文旅融合。着力打造一批高质量文旅项目、文化品牌，加大资金投入支持红培基地、稻梦小镇、炎帝故里景区等项目建设，安排资金900万元支持文化活动开展，举办了元宵节、油菜花节、高椅黑饭节、漠滨杨梅节、堡子月饼节及第五届旅发大会等系列活动。五是全面推进乡村振兴。安排财政衔接推进乡村振兴补助资金1.2亿元，重点支持产业发展、乡村建设、脱贫人口就业等，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接走深走实，扎实做好耕地保护和粮食安全工作，安排全县乡镇人大代表票决民生实事项目建设资金500万元，推动乡村全面振兴提质增效。

3.加强风险防范化解，牢牢守住安全底线。一是兜牢“三保”底线。强化库款运行动态监控，实行用款计划月度审批制度，坚持“三保”支出优先序，强化财政专户日常监管，健全资金管理各项机制，提升防范支付风险，确保财政平稳运行。二是守牢债务风险底线。严格执行政府债务限额管理制度，杜绝新增政府隐性债务和超限额举债行为。合理把控政府债务总体规模，严格落实一揽子化债方案，稳妥有序化解存量债务，确保政府债务风险等级不上升，预计至2025年底累计化解隐性债务19.43亿元，完成总体化解任务的99.44%。足额安排政府性债务还本付息支出预算。持续开展政府拖欠企业账款偿还工作，已累计偿还2.15亿元，并对单笔50万以下拖欠账款实现了清零，超额完成年度任务目标。规范举债融资行为，坚持“谁举债、谁负责”，压实部门债务风险防范责任。统筹推进融资平台提前压降工作，协调债权人提前还款事宜，积极对接上级部门，打通流程堵点，多方筹措化债资金，推动融资平台转型。三是筑牢财经纪律底线。充分发挥财会监督“利剑”作用，持续深化协同联动监督，加强对重大财政政策、重点民生领域、重大财政资金项目等方面的专项监督检查，重点聚焦惠民惠农资金、政府采购等领域，确保财政资金使用安全高效。

回顾2025年，在异常困难形势下，经过全县各级各部门齐心协力、艰苦努力，财政运行总体平稳，对稳住经济大盘发挥了重要作用。但我们也清醒认识到，我县财政工作仍面临收入基础不够稳固，收支矛盾十分突出；资金效益还需提升，浪费和低效问题时有发生；政府债务负担重，风险化解艰难。我们将高度重视，采取有力措施持续整改提升。

二、2026年财政预算草案

2026年，面对严峻的经济形势和突出的收支矛盾，县财政部门将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的二十大和二十届四中全会精神，持续深化零基预算改革，继续按照“以零为基、以人为本、以事定支、集中财力、动态激励”预算编制原则，推动积极的财政政策适度加力，提质增效，确保财政平稳运行。

（一）收入预算及支出安排

1.一般公共预算。一般公共预算收入预计341160万元，其中：地方收入69834万元，同比增长3%；上级补助收入254563万元；调入资金16763万元。一般公共预算支出预计341160万元，其中：本级支出336292万元，上解上级支出4868万元。当年收支平衡。

2.政府性基金预算。政府性基金收入预计51769万元，其中：污水处理费收入567万元，城市基础设施配套费收入1000万元，福利彩票机构业务费72万元，国有土地使用权出让收入27000万元，专项债务对应项目专项收入20000万元，上级补助收入3130万元。政府性基金预算支出预计51769万元，其中：本级支出34969万元，地方政府专项债务还本支出400万元，调出资金16400万元。年收支平衡。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计363万元。国有资本经营支出预计363万元，全部为调出资金。当年收支平衡。

4.社会保险基金预算。社会保险基金收入预计62846万元，其中：保险费收入27461万元，财政补贴34800万元，利息、转移收入等其他收入585万元。社会保险基金支出预计51116万元，其中：社会保险待遇支出49949万元，转移支出等其他各项支出1167万元。当年结余11730万元，累计滚存结余65853万元。

5.地方政府债务情况。2026年，计划新增债券70000万元，其中：一般债券20000万元，专项债券50000万元。计划还本付息18881万元，其中：财政预算安排还本1281万元、付息17600万元（一般公共预算安排6600万元、政府性基金预算安排11000万元），外债转贷还本付息0万元。政府债务本金偿还和新增相抵后，2026年末预计债务余额为689856万元。

（二）主要工作措施

2026年是实施“十五五”规划开局之年，我们将深入学习贯彻党的二十大、二十届四中全会精神，落实县人大预算审查决议，坚持提质增效，全力服务经济社会高质量发展。

1.坚持改革攻坚。继续进一步深化零基预算改革，打破预算基数，改变固化格局，优化支出结构，持续提升预算编制的精准性、科学性、真实性。牢固树立长期过“紧日子”思想，严控一般性支出，加强政府采购、政府购买服务和政府性投资项目管理，避免铺张浪费、重复建设。持续加强民生支出，继续保障人大代表票决民生实事项目。健全绩效管理机制，推动绩效管理由管理理念向有力措施转变，切实加强绩效评价结果运用。严格规范预算执行，坚持月度用款计划审批制度。规范财政奖补政策，积极运用金融手段扶持企业发展、引导资金流动，充分发挥财政资金“四两拨千斤”杠杆作用。

2.严抓收入组织。一是加强培育征管。积极协调推动优质资产注入县属国有企业，做大企业规模，推动平台公司转型，创造更多税源。二是大力挖潜增收。积极盘活国有“三资”，规范国有土地、门店、公租房、厂房等国有资产管理。加快推进风能、矿产、林权等国有资源开发利用。三是强化政策激励。积极鼓励推动争资立项，对标对表中央、省、市重点支持领域，精心包装、储备、申报项目，努力争取上级资金，对争资成果突出的单位进行经费奖励。

3.严格防范风险。一是防范化解财政运行风险。定期对“三保”预算执行情况以及可能存在的风险点进行研判分析，对预警指标查找原因，落实兜底工作责任，确保财政平稳运行。加强库款调度，实行库款动态监控，提高库款保障水平。二是防范化解债务风险。统筹各类资金、资产、资源和积极争取隐债置换优化政策，妥善化解存量隐性债务，优化期限结构、降低利息负担，逐步缓释地方债务风险。主动会商县属国有企业，共同谋划解决方案，有序化解隐债。

各位代表，2026年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十大、二十届四中全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，进一步攻坚克难、踔厉奋发、勇毅前行，全面完成各项财政工作。