发布时间：2026-03-31 15:55 信息来源：会同县审计局
中共会同县审计局党组关于巡察整改进展情况的通报
根据县委统一部署，2025年7月4日至9月2日，县委第一巡察组对县审计局党组进行了巡察。11月19日，县委巡察组向我局党组反馈了巡察意见。按照巡视巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。
一是思想认识深刻，政治态度鲜明。深刻认识到，抓好巡察整改是履行管党治党主体责任的直接体现，是检验政治担当的“试金石”；二是亲力亲为部署，履行第一责任。坚持靠前指挥、全程负责；三是聚焦标本兼治，务求整改实效。强调整改工作既要立足“当下改”，更要着眼“长久立”。
截至2026年3月31日，巡察反馈的4个方面16个问题41个具体问题，已完成整改40个，阶段性完成整改1个；巡察移交的1个立行立改问题，已完成整改；通过巡察整改完善制度3项，清退资金0.205万元。
（一）反馈问题：有的问题改后又犯。
1.上轮巡察反馈的“固定资产管理不规范”问题反弹，部分新增固定资产审批不到位，2022年购买热水器、油烟机、金属档案架、除湿机等资产未登记固定资产。
整改结果：完成
整改情况：对未登记的固定资产已录入资产管理系统，今后将规范固定资产审批，及时登记入账。
（二）反馈问题：有的问题未持续整改。
2. 上轮巡察反馈的“食堂制度缺失、管理混乱”问题未深入整改，存在食堂开支结算单据缺失、开支情况不公开、落实管理制度打折扣等问题。
整改结果：完成
整改情况：一是2025年9月制定了《会同县审计局机关食堂管理办法》；二是2025年9月开始使用“一卡通智慧食堂”系统拨付干部职工伙食补助及刷卡消费。
（三）反馈问题：政治理论学习不够深入
3. 学习习近平总书记重要讲话停留在通读了解层面，缺乏系统、深入地钻研。
整改结果：完成
整改情况：结合本单位实际情况，修订完善了《中共会同县审计局党组议事规则》和《中共会同县审计局党组理论学习中心组学习制度》，明确了学习内容、学习形式和要求。
4. 理论结合实际不够。在审计工作中对宏观政策的理解运用能力不足，揭示问题停留在表面，未能从体制机制层面提出高质量的审计建议。
整改结果：完成
整改情况：2025年以来，我局扎实开展研究型审计，把立项、问题、建议当课题研究。2025年共完成审计项目13个，报送审计要情、专报等信息14篇，均获县主要领导批示，向纪检监察机关及有关部门移送处理事项2件。县交通运输局主要领导经济责任审计项目和县本级预算执行审计项目获市优秀项目二、三等奖。
（四）反馈问题：落实上级决策部署有差距。
5. 指导和监督全县内部审计工作乏力。落实《审计署关于内部审计工作的规定》《审计署关于加强内部审计工作业务指导和监督的意见》等文件不到位。
整改结果：完成
整改情况：我局于2026年1月13日组织开展了《审计署关于内部审计工作的规定》和《审计署关于加强内部审计工作业务指导和监督的意见》的专题学习活动。同时，在开展全县2026年内部审计统计工作的同时将相关法规文件整理汇总，一同下发至各乡镇和县直单位，要求各单位组织学习，提高对内部审计工作重要性的认识。
6. 开展研究型审计工作做细做实不够。县审计局对开展研究型审计的重要意义认识不足，还需要拓展审计广度和深度。
整改结果：完成
整改情况：一是深入开展审前调查，确定审计重点。2025年开展县本级预算执行审计中，深入开展审前研究，确定审计重点，分别向县纪委监委和县财政局移送问题线索2件、1件，党纪政务处分3人，行政处罚1个单位。二是科学制定审计项目计划。在2026年制定项目计划时，广泛征求县委审计委员会成员单位和局干部职工意见，科学制定审计项目计划，使计划更加契合县委政府中心工作。
7. 推进信息化建设滞后。推进“金审工程”三期建设较慢，17台旧笔记本电脑仅2台能正常办公，目前无适配“金审工程”三期的电脑终端。
整改结果：完成
整改情况：一是2025年10月，我局购买一台适配“金审三期”的华为笔记本电脑，可正常使用；二是我局已与县机要局进行对接，今后审计业务人员全部配备可适配“金审三期”的笔记本电脑。
8. 围绕全县发展大局开展审计不够。谋划年度审计项目计划未能紧密结合县委提出的“1354”工程进行深度思考，部分项目选题与县委中心工作的契合度不够。
整改结果：完成
整改情况：2025年，我局紧扣县委县政府中心工作，将政策研究作为项目谋划先手棋，精准将民生实事、殡葬服务、国企改革等重点领域纳入审计计划，高质量完成了旅发大会重点项目、殡葬专项审计等任务，有效发挥了审计监督作用。2026年，我们将深入贯彻党的二十届历次全会精神，中央、省、市经济工作会议和审计委员会会议的最新部署及全市审计工作会议要求，立足“十五五”开局新起点，坚持法定监督全覆盖，聚焦财政资金使用绩效、国企国资改革、规范权力运行等深化研究型审计，做实前期调研与部门协同，紧盯医保基金、困难群体补助等民生热点，以精准监督护航政策落实，回应群众关切。
9. 落实上级交办事项不及时。
整改结果：完成
整改情况：一是2025年11月27日，局领导对相关责任人进行了提醒谈话，要求加强学习，提高工作效率；二是2025年开始，我局将领导和上级交办的事项规范管理，建立问题清单台账，实行全程跟踪督办，及时解决办理过程中遇到的困难，定期向领导汇报办理情况。
10. 贯通协同形成合力不足。县委审计委员会成员单位之间共享机制不够顺畅高效，信息沟通不够经常，相互协作、贯通协同有待深度融合。
整改结果：完成
整改情况：一是健全信息共享机制，主动加强与县委巡察办的沟通对接，联合印发《关于深化 “巡审结合” 协作机制的意见》；二是深化巡审联动配合，在巡察和审计工作中，持续深化审计整改与巡察整改的工作联动、结果互认与成果共享，推动形成监督合力，2025年开展“巡审”结合项目1个，取得较好效果。
11. 审计转型扫尾工作进展较慢。
整改结果：完成
整改情况：我局成立了由主要领导任组长的专项工作小组，明确责任分工，确保政府投资遗留项目结算工作有序推进。截至2026年3月，巡察指出的未审结项目9个，其中6个项目已出具审计意见书，1个项目正在对审、2个项目已退回建设单位。
（五）反馈问题：审计质量不够高。
12. 制定审计实施方案不细致，撰写审计报告不严谨，审计取证不规范。有的审计实施方案审计组成员分工笼统，指导性不强。
整改结果：完成
整改情况：我单位结合工作实际，从三方面优化审计工作：一是优化审计实施方案制定，2025年在方案编制前均充分开展调研，明确审计重点、方法和时限，确保方案具有针对性和可操作性；二是严谨撰写审计报告，建立 “三级审核” 流程；三是规范审计取证行为，对重要审计事项及复杂问题的取证工作，组织业务骨干集体讨论，严格审核证据的充分性、适当性，确保审计结论有坚实依据。
13. 问题定性定责偏松偏软。
整改结果：完成
整改情况：一是2025年11月10开会组织学习了审计常见问题定性与处理处罚依据指引，学习了审计业务流程图，强调严格按照审计流程进行审计，压实审核责任；二是2025年12月8日组织学习投资司法规导向部分节选，提高审计人员对法规的理解和运用能力；三是2026年1月13日开展2025年审计项目后评价交流学习会议，会上交流学习了审计典型案例，提高审计人员问题定性定责的准确性和一致性。
14. 项目跟踪审计不够深入。对政策执行的实际效果、资金使用的真实绩效、基层反映的难点堵点问题挖掘不深。
整改结果：完成
整改情况：一是健全跟踪审计全流程机制。针对阶段性审计存在的短板，构建了“事前介入、事中跟踪、事后复盘” 的全链条审计模式；二是强化审计成果转化运用。对审计发现的问题及时向项目建设单位反馈，督促其限期整改，并跟踪整改落实情况。
15. 关注被审计对象贯彻落实上级重大决策部署的情况不够。
整改结果：完成
整改情况：一是在经责审计中，把被审计对象决策部署和政策落实情况纳入了审计实施方案，予以重点关注；二是强化审计监督力度。在审计实施过程和审计报告中，重点核查和如实反映了被审计对象贯彻落实上级重大决策部署的情况，对存在的问题客观公正地进行披露和分析，并提出了针对性的审计建议。
（六）审计成果运用不够到位。
16. 挖掘提炼审计成果的力度不够。
整改结果：完成
整改情况：我局对2025年下半年完成的6个审计项目进行归纳分析，于2025年12月24日召开专题研讨会，集中研究审计成果深化利用工作。通过集思广益，对各项目在制度和管理中存在的共性问题进行系统梳理，实行层层把关，确保内容精准、建议可行，共形成审计专报5篇，所有专报均获县主要领导批示。
17. 审计在干部监督、政治生态研判中的作用未能充分发挥。
整改结果：完成
整改情况：2025年我局共开展3个单位的4名领导干部经济责任审计，审计过程中坚持客观公正原则，对被审计单位及领导干部的履职绩效进行科学评价，对审计发现的问题严格依照法律法规和相关政策界定责任，并将4份审计结果按程序报送县委组织部，作为干部考核评价和选拔任用的重要依据。4份审计结果也及时送达被审干部和被审单位，按照规定以适当方式进行了通报。
18. 整改成果转化为治理效能的机制不健全，未能有效推动堵塞制度漏洞、优化管理流程。
整改结果：完成
整改情况：健全整改成果转化为治理效能的机制。一是建立整改跟踪督促机制；二是加强与主管部门的沟通协作；三是推动制度完善与管理优化。2025年审计报告共提出39条审计建议，向县领导报送审计要情7篇、审计专报7篇，均得到县领导批示。
（七）反馈问题：审计项目完成和审计整改“后半篇文章”推进不力。
19. 审计项目完成率较低。
整改结果：完成
整改情况：一是加快项目完成进度。2025年12月22日项目已全部按时完成；二是优化项目规划与资源配置；三是加强项目进度管理。为每个审计项目制定详细的进度计划，明确各阶段的时间节点和任务目标；四是2025年3月、5月，分别组织全体干部职工参加省审计厅组织的业务，同时，选派3名干部职工参加上级审计和巡察，通过“以审代训”“以巡代训”，提升干部职工实战能力。
20. 整改督促力度不够。对涉及多部门、深层次问题的整改，协调推动、持续跟踪问效不足。
整改结果：完成
整改情况：一是进一步规范整改管理。安排一名专干专职负责审计整改的统筹管理与调度推进，建立问题清单和整改台账；二是加强跟踪督办；三是强化贯通协同，形成审计整改合力。2025年5月与县委巡察办联合印发《关于深化“巡审结合”协作机制的意见》，明确将审计整改情况纳入巡察重要内容，整改结果同步报送县委巡察工作领导小组。
（八）反馈问题：对标对表上级规定有差距。
21.2022年6月，县审计局印发6项制度，其中视同休年休假、发放加班费、公务接待现金结账等规定不符合有关法规和上级政策。
整改结果：完成
整改情况：一是我局自2025年10月起，干部职工就餐补贴按标准200元／人／月执行并启用智慧食堂充值；二是2026年1月29日组织召开了党组会议，针对2022年6月印发的6项制度进行了一系列的研究，并对其进行了修订和完善。
（九）反馈问题：落实主体责任有温差。
22. 审计权力运行风险防控存在短板。审计项目计划管理、现场实施、报告审理、结果公告等关键环节的廉政风险排查不够及时、全面。
整改结果：完成
整改情况：一是全面排查廉政风险点，特别是审计项目计划管理、现场实施、报告审理、结果公告等关键环节的廉政风险点；二是加强审计现场精细化管理，已选派3名政治素质高、责任心强的干部担任廉政联络员，并明确其职责和权力。
23. 干部职工管理不严，廉政谈话提醒不够。未按县委组织部《关于进一步规范县管干部个人有关事项报告工作的通知》要求，及时报告个人信息。
整改结果：完成
整改情况：加强干部职工管理，严格落实廉政谈话提醒制度，对四级主任科员职级以上人员有关的个人事项严格按照县委组织部《关于进一步规范县管干部个人有关事项报告工作的通知》的要求及时进行了报告，自2026年元月起局领导每月对干部职工开展廉政谈话1次以上。
（十）反馈问题：落实中央八项规定精神存在不足。
24. 违规报销差旅费。
整改结果：完成
整改情况：违规报销的差旅费已全额上缴财政非税账户。举一反三、建章立制，完善了财务制度，于2026年1月29日印发。
25. 违规安排工作餐。
整改结果：完成
整改情况：违规报销的工作餐费已全额上缴财政非税账户。举一反三，完善了财务制度，于2026年1月29日印发。
（十一）反馈问题：财务管理不严格。
26. 收缴工会会员会费不及时。
整改结果：完成
整改情况：规范工会会员会费收缴管理，明确会费每年年初完成收缴工作，2025年工会会费已按时足额缴存。
27. 记账不及时。如2025年1—6月财务票据未及时整理记账。
整改结果：完成
整改情况：2025年业务已按时做账，今后加强财务工作，及时做账，对相关负责人进行了批评教育。
28. “白条”入账。
整改结果：完成
整改情况：局党组书记已对财务人员进行了批评教育。2026年1月13日召开全体干部职工会，财务分管领导在会上强调了财务管理的重要性。今后将加强财务审核，严格审核报销凭证并仔细核对收款方。
29. 报账附件和手续不齐全。
整改结果：完成
整改情况：已补充完善电信服务费、意外保险等审批手续，并在2026年1月13日召开的全体干部职工会上强调要将加强财务审核，严格审核报销凭证。同时完善了财务制度，于2026年1月29日印发。要求财务室严格执行。
30. 公务费用未对公支付。
整改结果：完成
整改情况：2026年1月13日召开了全体干部职工会，会上强调加强财务审核，严格审核报销凭证并仔细核对收款方。严格执行公务费用对公支付，对于发票销售方与收款方户名不一致的，提供相关说明。
（十二）反馈问题：合同意识薄弱。
31. 签订合同不及时。
整改结果：完成
整改情况：我局同湖南省喜多来项目管理公司于2026年1月16日签订合同。
32. 签订合同不规范。
整改结果：完成
整改情况：我局安排专人对单位现有的所有合同进行全面排查，对存在类似问题的合同进行统一整改，确保合同信息的完整性和准确性。
（十三）反馈问题研究：“三重一大”事项不认真。
33. 上会议题决议模糊。
整改结果：完成
整改情况：局党组在2025年11月28日党组扩大会上专门组织深入学习了《中国共产党党组工作条例》、《中国共产党党内监督条例》、《行政单位财务规则》、《关于党委（党组）贯彻落实“三重一大”事项集体决策制度的实施意见》等内容，结合本单位实际情况，对局党组议事规则、“三重一大”集体决策制度进行了修订完善，并将在今后严格规范执行。
34. 大额资金支出未经集体研究。
整改结果：完成
整改情况：结合本单位实际情况，修订完善了《会同县审计局“三重一大”事项集体决策制度》，列明了“三重一大”集体决策事项。巡察指出问题后，局党组于2025年11月28对属于应进行集体决策的事项全部进行了会议专题讨论。
35. 执行末位表态不严格。
整改结果：完成
整改情况：2025年11月28日局组党召开专题会议，集中学习了《中国共产党党组工作条例》、本单位党组议事规则以及关于“末位表态制”的明确要求等内容。
（十四）反馈问题：主题党日活动欠规范。
36. 活动计划性较差。
整改结果：完成
整改情况：一是开展专题会议。组织党支部书记、支部委员、党务工作者在2026年1月9日召开相关会议，重点强调党内活动策划与组织方法、档案规范管理等内容，提升其规范开展党建活动的能力和意识；二是对指出的三次活动（2020年6月、9月主题党日活动，2023年“七一”活动）进行情况回溯；三是开展档案专项整理。
37. 活动餐费超标。
整改结果：完成
整改情况：党员活动日超标的餐费504元已退还国库，对相关负责人进行谈话提醒要求学习并遵守相关制度，今后将严格按照用餐标准执行。
（十五）选人用人有不足。
38. 研究任免股级干部不规范。
整改结果：完成
整改情况：一是于2026年1月13日召开专题会议学习相关会议记录规定，明确记录人责任，并要求确保会议记录完整，特别是重大事项的研究决策等；二是落实审核把关责任，严格执行记录人自查，分管领导审核的二级审核制度；三是举一反三，今后将严格按照要求做好会议记录；四是于2026年1 月 14日召开了局党组会议，会议研究了各股室长的任命，会议决定任命王烈仁等9名同志为局各股室的股室长。
39. 干部队伍结构不优。全局干部职工平均年龄偏大，自然资源、环境保护、大数据分析、财务、审计等专业领域人才储备不足，专职审理人员配备不到位。
整改结果：阶段性完成
整改情况：一是根据审计工作需要及单位编制空余情况，逐步招录、调任所需专业人员，充实审计干部队伍；二是加强干部交流轮岗，促进干部多岗位锻炼，提高干部综合素质；三是持续优化队伍结构；四是强化能力提升培训。
（十六）反馈问题：档案工作有不足。
40. 档案收集整理不及时。
整改结果：完成
整改情况：一是局人事专干对尚未完成专项审核的6名事业编制人员人事档案于2026年内完成专审并交流人社局归档；二是对已经通过专项审核的人事档案，整理归档，已移交给人社部门。
41. 审计归档资料不齐全。
整改结果：完成
整改情况：一是组织人员于2026年1月5日开始对历年的档案进行了全面检查，重点检查了审计文书送达回证、发文稿纸、工作底稿等资料的完整性，对存在问题的档案进行了完善，并根据问题在干部职工会上进行了学习反馈；二是2026年1月13日对相关审计人员进行了档案管理的业务培训，规范档案管理。
一是强化理论武装与政治引领。持续深入学习领会习近平总书记关于审计工作、巡视巡察工作的重要讲话和指示批示精神，深刻认识审计机关的政治属性和巡察整改的政治要求；二是压实整改政治责任。坚持局党组对整改工作负总责，党组书记履行第一责任人职责，班子成员落实“一岗双责”；三是筑牢思想防线与审计初心。
一是深剖问题根源。对已整改问题和阶段性完成事项，都要深入分析其产生的深层次原因；二是完善制度体系。围绕巡察反馈指出的审计质量管理、投资审计转型、内部管理运行、廉政风险防控、干部队伍建设等方面的薄弱环节，系统梳理现有制度规定；三是优化审计管理与业务流程。
一是开展全面自查自纠。以巡察反馈问题为切入点，组织各股室（中心）在全局范围内开展类似问题、关联问题的排查整治；二是强化审计成果运用与转化，将巡察整改与提升审计监督效能紧密结合；三是提升队伍能力与作风建设。将整改成效体现到加强审计干部队伍专业化建设上。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0745－8822557 ；电子邮箱：545706684＠qq.com。
中共会同县审计局党组
2026年3月31日
