一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计3594.32万元。与上年相比，增加108.99万元，增加3.13%，主要是单位职工人数增加导致日常运行经费、人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3594.32万元，其中：财政拨款收入3575.76万元，占99.2%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入28.56万元，占0.8%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3594.32万元，其中：基本支出3331.97万元，占92.7%；项目支出262.35万元，占7.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计3565.76万元，与上年相比，增加（减少）104.98万元,增长（降低）3.03%，主要是单位职工人数增加导致日常运行经费、人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出3556.43万元，占本年支出合计的99.2%，与上年相比，财政拨款支出增加（减少）98万元，增长（降低）2.85%，主要是公用经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出3565.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1419.03万元，占39.8%；公共安全（类）支出5.6万元，占0.15%；教育（类）支出13.39万元，占0.38%；社会保障和就业（类）支出375.39万元，占10.53%；卫生健康（类）支出53.17万元，占1.49%；交通运输（类）支出181.36，占5.09%；城乡社区（类）支出270.13万元，占7.58%；农林水（类）支出1157.01万元，占32.45%；国有资本经营预算（类）支7.33万元，占0.21%；出自然资源海洋气象等（类）支出73.09万元，占2.05%，灾害防治及应急管理支出（类）支出10.25万元，占0.29%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1690.56万元，支出决算数为3556.43万元，完成年初预算的201.37%，其中：

1、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为3.00万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

2、一般公共服务（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

3、一般公共服务支出（类）政协事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

4、一般公共服务支出（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算1.00万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

5、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算1352.6万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

6、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.16万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

7、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为44.48万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

8、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数,主要原因是新增该项支出，未纳入年初预算。

9、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为1.08万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数,主要原因是新增该项支出，未纳入年初预算。

10、一般公共服务支出（类）信访事务（款）其他信访事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为4.00万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数,主要原因是新增该项支出，未纳入年初预算。

11、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为6.00万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数,主要原因是新增该项支出，未纳入年初预算。

12、公共安全支出（类）强制隔离戒毒（款）其他强制隔离戒毒支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为5.6万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数,主要原因是新增该项支出，未纳入年初预算。

13、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为13.39万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数,主要原因是新增该项支出，未纳入年初预算。

14、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为4.74万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数,主要原因是新增该项支出，未纳入年初预算。

15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为38.11万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数,主要原因是新增该项支出，未纳入年初预算。

16、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为129.97万元，年初预算为零，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

17、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为134.95万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

18、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为57.98万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

19、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为4.64万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

20、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为5万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

21、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为53.17万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

22、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为10万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

23、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为252.44万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

24、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为5.69万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

25、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

26、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.76万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

27、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为29.18万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

28、农林水支出（类）水利（款）农村供水（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.00万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

29、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为732.74万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

30、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为366.34万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

31、农林水支出（类）公路水路运输（款）公路和运输安全（项）。

 

年初预算为0万元，支出决算为181.36万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

32、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为73.09万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

33、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.25万元，由于年初数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增该项支出，未纳入年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3301.42万元，其中：

人员经费1558.75万元，占基本支出的47.21%,主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费1742.67万元，占基本支出的52.79%，主要包主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.3万元，支出决算为9.3万元，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）14.7万元，增长（降低）59.56%。决算数等于预算数的主要原因是严格执行预算标准，无增减变动。决算数小于上年数的主要原因是公车数量及状况无明显变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为9万元，支出决算为9万元，完成预算的100%；与上年相比减少11万元，降低55%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

公务用车运行维护费支出预算为9万元，支出决算为9万元，

主要是车辆维修、车辆保险及燃油费支出，完成预算的100%；与上年相比减少11万元，降低55%。决算数小于上年数的减少的主要原因是公车管理不断加强。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费支出预算为0.3万元，支出决算为0.3万元，完成预算的100%；与上年相比减少2.7万元，降低90%，减少的主要原因工作交流接待减少。决算数小于上年数的减少的主要原因工作交流接待减少，严格执行中央八项规定。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入2万元；年初结转和结余0万元；支出2万元，其中基本支出2万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

城乡社区支出（类）国有土地使用券出让收入及应对专项债务收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格遵循预算进行支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出1742.67万元，比或上年决算数增加744.97，增长（降低）74.67%。主要原因是公用经费增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费1.67万元，用于召开政府工作会议、人大工作会议，内容为政府日常工作、人大工作部署；开支培训费0万元，

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，林城镇人民政府共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目3个，共涉及资金262.35万元。其中，一般公共预算项目2个255.02万元，占一般公共预算支出总额的100.00%；政府性基金预算项目0个0.00万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目17.33万元，占国有资本经营预算支出总额的100%；社会保险基金预算项目0个0.00万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出255.02万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元，社会保险基金预算支出0.00万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度2个项目开展事前绩效评估，共涉及资金255.02万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1690.56万元，执行数3594.32万元，完成预算的100%，绩效自评得分96分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是保障了政府机构的高效运转，完成本年度核心任务，确保各项政务保质保量完成。二是提升社会效益，促进了会同县社会稳定发展，保障了民生，改善居民生活环境和条件。三是生态效益，有效改善了人居环境，加强生态环境保护，促进了会同生态建设。发现的主要问题及原因：一是绩效指标值设置得不够科学，二是项目繁多，项目管理制度有待完善。下一步改进措施：一是结合绩效目标和年度工作计划，进一步完善年度指标值设定，加强资金统筹；二是加强财务人员的业务培训，提升业务能力，完善相关项目管理制度，严格把控项目支出流程。二是部门评价结果。本级项目全年预算数262.35万元，执行数262.35万元，完成预算的100%，部门评价得分96分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是对于绩效运行监控的认识不够深入，把项目支出绩效简单等同于工作目标、工作考核和业务管理;二是绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定不准确。下一步改进措施：一是严格执行预算和财政相关制度，合理编制支出预算。二是在预算执行过程中定期将执行情况预算进行对比分析，及时发现偏差、查找原因，采取必要措施，保证预算整体目标的顺利完成。三是事前绩效评估结果。2024年度“巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出”等重大项目事前绩效评估，其中，2个项目评估通过，涉及资金255.02万元。

（三）评价结果应用情况。一是优化资金分配，将绩效评价结果与下年度资金分配挂钩，对评价结果好的村组予以奖励和项目资金倾斜，反之则核减下年度的资金分配，树立“干好多支持”的导向；二是落实奖惩激励，把衔接资金使用效益纳入各村的年终考核，依据绩效评价结果落实奖优罚劣；三是推动问题整改，针对发现的问题，建立台账清单，限期整改，确保问题清零，并通过完善制度提升资金管理的规范性。